Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

  • Банки Сегодня Лайв
  • Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим
  • А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

Как сделать сотрудничество с любым предприятием безопасным? Необходимо проверить его благонадежность. Сделать это помогают специальные сервисы. Давайте рассмотрим, как работают некоторые из них. И какие подробности о деятельности контрагента можно узнать с их помощью.

Приведем пример. Предприниматель расширяет свое предприятие. Для поставки больших партий товаров он привлекает новых поставщиков. В этом случае никто не застрахован от мошенников.

Существуют фирмы-однодневки, которые принимают оплату за товар, а затем просто исчезают. Предприниматель терпит убытки. Привлечь их к ответственности не представляется возможным из-за недостоверности предоставляемой ими информации.

Это простой пример. И таких случаев довольно много.

Итак, зачем проверять контрагента:

  • Чтобы не сотрудничать с фирмами-однодневками. Да, на бумаге они существуют. Возможно, есть даже сайт организации. Но как только предприниматель перечисляет им аванс или полную оплату за товар или услугу, они сразу исчезают.
  • Чтобы сразу определить предприятие, которое не выполняет или может не выполнить свои обязательства. У каждой фирмы на рынке есть определенная репутация. Она может отлично сотрудничать с одним контрагентом, а про обязанности перед вторым — просто забыть. Или не выполнить их в полном объеме. В результате такой халатности фирма-заказчик терпит убытки.
  • Чтобы определить мошенников. Например, предприятие набирает много кредитов, обналичивает или переводит на другие счета деньги. Такими действиями рано или поздно заинтересуется прокуратура. А предприятие или ИП, которые сотрудничают с таким мошенником, будут также проверять на законность и правомерность деятельности. Это вряд ли кому-то нужно.
  • Чтобы не иметь проблем с Налоговой Инспекцией. Если в ходе проверки окажется, что партнер недобросовестный налогоплательщик, фирме могут отказать в налоговой выгоде. А при последующих проверках вовсе пересчитают размеры налоговых сборов с тем умыслом, что казна не дополучила средства.

Также проверять контрагентов нужно для того, чтобы не сотрудничать с банкротами. Такие предприятия уже не имеют право осуществлять свою деятельность. Но недобросовестность руководителей толкает их на махинации.

Что может произойти? Предприятие покупает товар у фирмы-банкрота. Деньги, которые поступают ему на счет, могут быть сразу заблокированы. Довольно часто предприниматели сталкиваются с тем, что фирмы-банкроты открывают дополнительные расчетные счета. На них и поступают деньги, которые они затем благополучно обналичивают и исчезают.

Предварительная проверка контрагента

К сожалению, многие неопытные предприниматели, видя стоимость товара, стараются сразу заключить с поставщиком контракт. Они не проверяют его благонадежность. Тем самым, подвергают свою деятельность и финансы опасности.

Совет. Перед тем, как начать сотрудничество с контрагентом, нужно проверить его документы.

Это самое простое, что может сделать предприниматель. Он вправе запросить у предприятий или организаций копии следующих документов:

  • устава;
  • свидетельства о постановке на налоговый учет (ИНН);
  • свидетельства о присвоении основного государственного регистрационного номера (ОГРН);
  • приказ или протокол о назначении на должность директора.

  Что нужно знать, чтобы выгодно обменять валюту

Для ИП основным документом является свидетельство о присвоении основного государственного номера индивидуального предпринимателя — ОГРНИП.

Если предприятие или ИП были зарегистрированы после 2017 года, вместо свидетельства о регистрации им выдавали листы записи сведений в реестре.

В том случае, если контрагент предоставил все документы, значит, он готов к полноценному и долголетнему сотрудничеству. Ему нечего скрывать. Но на этом проверка не должна заканчиваться. Лучше использовать специальные сервисы. В них собрана информация о всех действиях контрагентов.

Что можно узнать с помощью специальных сервисов

Сервисы позволяют проверить:

  • подлинность ИНН;
  • сведения из ЕГРЮЛ;
  • не принято ли в отношении контрагента решение об исключении из ЕГРЮЛ;
  • какие изменения были внесены в ЕГРЮЛ;
  • есть ли судебные разбирательства с контрагентом с арбитражном суде;
  • какие руководители было отстранены от работы по решению суда;
  • достоверность адреса регистрации контрагента.

Кроме этого, в ходе проверки есть возможность оценить предпринимательскую деятельность контрагента в полном объеме. Вплоть до проверки баланса предприятия.

Проверка ИНН контрагента

Она важна потому, что многие недобросовестные предприниматели могут предоставить вместо ИНН простой набор цифр. Поэтому номер нужно проверить на принадлежность к определенному контрагенту.

Для этого необходимо зайти на сайт ФНС. Обязательно выбрать регион регистрации контрагента в верхней части страницы.

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

В правой стороне страницы есть пункт «Сведения об ИНН». В нем можно выбрать к какой категории относится контрагент. Затем нажать на нужный пункт.

Например, нам нужно проверить предпринимателя. Требуется зайти в в пункт «Сведения об ИНН физического лица». Откроется специальная форма.

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

В ней указывают необходимую информацию и нажимают на кнопку «Отправить запрос». Если регистрационные данные есть в базе, они появятся на экране.

С проверкой юридического лица также не должно возникнуть проблем. Заходим в пункт «Действительные ИНН юридических лиц». Открывается форма.

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

В ней нужно указать ИНН фирмы. На примере мы рассмотрим проверку ООО «Актион МЦФЭР». Указывает ИНН в специальном поле и нажимаем на кнопку «Искать».

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

Проверка показала, что такая фирма действительно существует. Также система выдала ее КПП.

Еще один сервис для проверки ИНН — https://focus.kontur.ru/. На нем можно проверить не только ИНН предприятия, но и другие данные. Зайдя на сайт, система предложит использовать в работе демо-версию. Она дает доступ к сайту на сутки. Для этого нужно указать номер телефона, на который придет код доступа.

После этого в открывшемся окне в специальной строке поиска указываем ИНН контрагента и нажимаем на кнопку поиска. На экране появляется вся информация по нему.

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

Нажимаем на первую ссылку. Открывается новое окно.

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

Чтобы узнать о контрагенте более подробную информацию, нужно оплатить услуги сервиса.

Проверка ЕГРЮЛ и ЕГРИП

Ее также можно осуществить на сайте ФНС. На его странице нужно опуститься чуть ниже. Найти пункт меню «Сведения из реестров».

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

Затем нажать на пункт «Предоставление сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП в электронном виде». Откроется форма.

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

В ней указываем ИНН проверяемого контрагента. Введем уже проверенный нами и укажем регион «Москва», так как предприятие зарегистрировано именно в Москве. Затем нажимаем «Найти».

Система показала, что такая фирма существует. Можно получить выписку в формате PDF. Для этого нужно нажать на кнопку справа «Получить выписку». Нажимаем.

На экране открывается документ на нескольких страницах. В нем представлены все данные о предприятии, его регистрации, деятельности и прочая необходимая информация.

Проверяем данные о реорганизации или ликвидации контрагента

Заходим на сайт https://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/. Открывается форма.

В ней указываем ИНН предприятия или организации. Мы будем использовать тот же. После проверки высветится сообщение.

Хочется отметить, что данный сервис не всегда дает исчерпывающую информацию. Иногда предприятия и организации не успевают подавать данные о реорганизации или ликвидации. Поэтому проверку лучше осуществлять на протяжении нескольких дней.

Проверка сведений о банкротстве

Для этого можно использовать следующий ресурс — http://bankrot.fedresurs.ru/.

  1. В правом верхнем углу находим следующую форму.

В ней указываем ИНН проверяемого контрагента. Нажимаем «Найти». Высвечивается новая форма для заполнения.

Это форма для расширенного поиска. В ней указываем необходимые данные и нажимаем на кнопку «Поиск». Если в системе нет сведений о банкротстве, на экране высветится сообщение «По данным критериям не найдено ни одной записи». Так же система предложит уточнить параметры поиска. Но если вы уверены в указанных данных, повторная проверка не нужна.

Проверка сведений о заблокированных счетах

Переходим на сервис https://service.nalog.ru/bi.do. Открывается новое окно.

В специальной форме нужно уточнить параметры запроса. Мы будет проверять по первому пункту «Запрос о действующих решениях о приостановлении». Нажимаем на него.

Высвечивается поля для указания ИНН предприятия и БИК. Если н счетах установлены блокировки, система сразу выдаст сообщение о них. С таким контрагентом лучше не сотрудничать.

Проверка на наличие арбитражных споров

Она нужна для того, чтобы еще на раннем этапе сотрудничества была возможность определить причины, по которым контрагент не может добросовестно выполнять свои обязательства. Также в ходе этой проверки можно получить сведения о банкротстве.

Нужно зайти на сервис http://kad.arbitr.ru/. Он дает возможно проверять контрагентов по ИНН и ОГРН.

В форме указываем ИНН.

И нажимаем на кнопку «Найти». На экране будут показаны судебные разбирательства, в которых участвовало предприятие.

Чтобы узнать подробности данного разбирательства, нужно нажать на номер дела в первой графе таблицы.

Проверка контрагента по единой системе госзакупок

Для этого переходим на сайт http://zakupki.gov.ru/epz/contract/quicksearch/search.html. Заполняем форму.

  • Если предприятие нормально работает с системой закупок, все сведения будут отражены на экране.
  • Также с помощью этого сервиса можно проверить недобросовестность поставщиков.
  • Все данные, занесенные в систему, будут видны пользователю.

Подведем итоги

Проверка контрагентов важна для обеспечения безопасности предпринимательской деятельности и сотрудничества. Ее осуществляют с помощью специальных сервисов, разработанных ФНС РФ и других организаций. Если на сайтах государственных инстанций можно бесплатно получить какую-либо информацию о контрагенте, на сайтах частных специализированных сервисов эта услуга платная.

Источник: https://bankstoday.net/last-articles/proveryaem-kontragenta-zachem-eto-nuzhno-chto-mozhno-uznat-servisy-proverok

Как проверить контрагента по инн в налоговой инспекции

Что можно узнать о контрагенте на сайте налоговой инспекции?

Федеральная налоговая служба (ФНС России) представляет собой федеральный орган исполнительной власти, получить полное представление о котором можно на его официальном сайте.

Официальный сайт Федеральной налоговой службы

Одним из сервисов, которым предлагает воспользоваться Федеральная налоговая служба, является проверка контрагента по ИНН (идентификационному номеру налогоплательщика).

Данный сервис представляет собой одно из мероприятий, направленное на подготовку к расширенному декларированию операций по НДС. Он позволяет избежать ошибок в предоставляемых сведениях из книг и журналов, в части заполнения идентификационных реквизитов контрагента (ИНН, КПП), а также сэкономить время на их проверку.

Читайте также:  Материнский капитал можно использовать на ремонт квартиры - правда или нет?

Проверка контрагента

Данный сервис позволяет проверить контрагента по ИНН, то есть осуществить проверку идентификационных реквизитов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по данным ЕГРН (Единому государственному реестру налогоплательщиков). Однако, данный сервис не может быть использован для проверки ИНН физических лиц, которые не являются индивидуальными предпринимателями.

Стоит учесть, что для интеграции сервиса «Проверка контрагента» в информационные системы доступен SOAP — интерфейс.

Для того, чтобы проверить контрагента по ИНН федеральная налоговая служба предлагает заполнить стандартную форму, в которой следует указать ИНН (заполняется обязательно) и КПП (код причины постановки на учёт), а также дату сделки, которую можно ввести вручную либо воспользовавшись имеющимся календарём. К слову, вводить КПП и дату сделки не обязательно.

Проверить контрагента — Данные запроса

Осуществить проверку контрагента на официальном сайте Федеральной налоговой службы можно не только по одному, но и по списку. Для осуществления такой проверки необходимо перейти по вкладке «Проверить список контрагентов», после чего указать данные запроса в специально отведённом для этого поле и нажать кнопку «Проверить».

Проверка списка контрагентов

Также Федеральная налоговая служба позволяет обратиться к такому сервису, как «Сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств». Одним из критериев поиска нужной информации является ИНН.

Как безошибочно узнать контрагента по ИНН на сайте ИФНС?

Развитие любого вида бизнеса подразумевает сотрудничество с контрагентами: поставщиками, заказчиками, покупателями, производителями, транспортными компаниями. Оказание услуг может быть на долгосрочных и кратковременных договорных отношениях. Негативный опыт прошлых лет с «компаниями-однодневками» внёс ряд корректив в предпринимательскую деятельность.

При любом уходе от уплаты налогов контрагентом фискальные службы обвиняют компанию, которая заключила с таким ненадёжным партнёром договор. Поэтому прежде чем заключать соглашения с поставщиками или заказчиками необходимо максимально изучить всю имеющуюся о них информацию.

Что можно узнать о контрагенте по ИНН на сайте ИФНС и как снизить финансовые риски будет подробно рассмотрено в этой статье.

Как обезопасить себя от возможных неприятностей?

Многие контролирующие функции, которые раньше выполняли структуры МВД перешли под юрисдикцию Налоговой службы. На официальном портале nalog.ru создано множество полезных и незаменимых сервисов, которые позволяют в режиме онлайн получить исчерпывающие сведения, провести уплату по налоговым обязательствам, оформить регистрацию и много других услуг.

Узнать о фирме по ИНН на сайте налоговой инспекции и получить первичные сведения поможет специально разработанный для этой цели сервис «Риски бизнеса». Для этого нужно зайти на официальный сайт и кликнуть по соответствующей ссылке.

Система перенаправит пользователя на страницу, где необходимо ввести известный индивидуальный номер налогоплательщика. Есть вариации проверок для юрлиц и ИП/КФХ. После капчи нажать «Найти».

Результатом поиска будет выписка из ЕГРЮЛ или ЕГРИП.

Если запрос проводился по названию компании или персональным сведениям, то перечень однотипных наименований может быть большим. По индивидуальному номеру результат будет выдан на одного контрагента.

«Фирмы-однодневки» при уходе от налогов наносят ущерб не только государственной казне, но и самому налогоплательщику, так как все претензии будут предъявляться к нему. В результате длительных судебных тяжб было принято Постановление Пленума ВАС РФ № 53 от 12.10.

2006, в котором даётся разъяснение обоснованности получения налоговых преимуществ. В результате появились два новых понятия «обоснованная» и «необоснованная» выгода. «Скользкие» формулировки вызывают неоднозначность их юридической применимости.

Очень сложно доказывать законность своих действий.

Внимание! В связи с Постановлением этого Пленума на налогоплательщика накладывается ответственность за некачественную проверку контрагента, что в дальнейшем, как показала практика, значительно усложняет процесс доказательства обоснованности своих действий.

Какие сведения представлены в выписке ЕГРЮЛ/ЕГРИП?

Получив документ из Госреестра, можно узнать о предприятии по ИНН много важных сведений. Прежде всего, убедиться, что такое физическое или юридическое лицо существует. Регистрируя фирму или ИП, налогоплательщик подаёт в ФНС полный пакет документации, которая вносится и хранится в Реестре. При любых изменениях сведения всегда должны корректироваться.

Важно! Выписка ЕГРЮЛ/ЕГРИП делится на официальную и информационную. Первая имеет юридическую силу, должна быть подписана по всем правилам делопроизводства. За процедуру оформления взимается госпошлина. Вторая даёт краткие сведения, выдаётся бесплатно, не имеет юридический статус, предназначена для ознакомления.

Выписка ЕГРЮЛ содержит:

  • название юрлица (полное и сокращённое);
  • организационно-правовую форму и его расположение;
  • способ образования;
  • сведения об учредителях и их долях в Уставном капитале;
  • перечень учредительной документации;
  • величине уставного капитала;
  • данные о доверенном лице;
  • описание видов деятельности, которыми компания занимается и имеет на это права.

Документ ЕГРИП включает в себя:

  • ФИО индивидуального предпринимателя;
  • гражданство;
  • место и дату рождения;
  • виды лицензии и соответствующие о них сведения;
  • информацию о деятельности предпринимателя.

В комплексе подтверждается наличие или отсутствие такой организации, а также предпринимателя, является доказательством его правоспособности.

Следует помнить! Несмотря на то, что срок действия документа законодательно не определён, для подписания договоров выписка используется и считается актуальной на день выдачи.

Сервисы для проверки рисков

На странице Налоговой службы, где вводится номер налогоплательщика для проверки контрагента, внизу находится ряд ссылок, по которым следует пройти и проверить потенциального заказчика или поставщика, узнать доход по ИНН и другие сведения.

С помощью сервисов и публикаций в журнале «Вестник государственной регистрации» можно удостовериться о наличии или отсутствии существующих рисков сотрудничества:

  1. Получить данные о контрагенте, представленных им документах, и возможных изменений.
  2. Информацию о попытках ликвидации или реорганизации предприятия или бизнеса, изменениях в уставном капитале и учредительных документах.
  3. Изучение информации о дисквалифицированных лицах.
  4. Проверка адресов на соответствие их нахождения.
  5. Сведения о налоговых задолженностях или отсутствие уплат больше года.
  6. Данные о руководящем составе и учредителях.

Читайте так же:  Образец доверенности в банк от юридического лица

Внизу даётся ссылка на сервис банка данных исполнительного производства Службы судебных приставов.

Все эти сервисы позволяют узнать о налогоплательщике по ИНН информацию, которая представлена и подтверждена документально.

Инструкция, как самостоятельно проверить партнёра

Одним из документов, разъясняющим положения, при которых налогоплательщик считается добросовестным субъектом, является Приказ ФНС РФ № ММ-3-06/333 о выездных проверках специалистами налоговых органов. Последовательность действий, подтверждающих осторожность, доскональность проверки и осмотрительность:

  1. До заключения сделки осуществить запрос документации. Убедиться, что имеется государственная регистрация, постановка на налоговый учет, Устав и сопутствующие документы. Необходимо получить выписку ЕГРЮЛ/ЕГРИП, справки об отсутствии задолженностей. Запросить документы о видах деятельности.
  2. Воспользоваться сервисами УФНС и убедиться в добросовестности бизнес-партнёров.
  3. Изучить картотеку дел Арбитражного суда. Проверить на участие в судебных разбирательствах.
  4. Проверить партнёра на предмет банкротства или его этапов.
  5. Удостовериться в отсутствии исполнительных производств.
  6. Убедиться в наличии лицензии на проводимые виды деятельности. Проверка осуществляется на сайтах, имеющих отношение к лицензирующим органам.
  7. Изучить бухгалтерскую документацию за год.
  8. Детально ознакомиться с реестром недобросовестных поставщиков.
  9. Проверка ответственного лица от компании, которое будет подписывать Договор, не истёк ли срок его полномочий.
  10. Сделать запрос в ФНС по месту регистрации контрагента, который подтвердит осмотрительность контрагента. Если информация не является налоговой тайно, то Арбитражные суды обязывают представлять сведения в полном объёме.

Совет! Даже если контрагент представит выписку из Единого реестра, то для контроля запросить документ самостоятельно. Причина – недобросовестные служащие могут сфабриковать любой тип справок.

В некоторых случаях суд может не признать обращение налогоплательщика в инспекцию по месту регистрации, мотивируя это полномочием только фискальных органов. В случае отказа выдать документ необходимо сохранить запрос, тем самым обезопасить себя от неправомочных действий со стороны налоговой службы при оценке осмотрительности при оценке и выборе контрагента.

Перед заключением сделок существует необходимость провести проверку контрагентов. Это спасёт собственное дело, позволит избавить налогоплательщика от мошенничества, а со стороны налоговой инспекции не вызовет сомнения в добропорядочности намерений.

Остались вопросы?

Проконсультируйтесь у юриста (бесплатно, круглосуточно, без выходных):

Внимание! Юристы не записывают на приём, не проверяют готовность документов, не консультируют по адресам и режимам работы МФЦ, не оказывают техническую поддержку по порталу Госуслуг!

Официальная электронная выписка из ЕГРЮЛ, с сайта налоговой ИФНС

Как по ИНН, ОГРН найти налогоплательщика на nalog.ru. УЗНАТЬ СВЕДЕНИЯ О ФИРМЕ или ИП Поиск сведений из ЕГРЮЛ, ЕГРИП

Для получения информации по интересующему Вас юридическому лицу необходимо обратиться на сайт Федеральной налоговой службы (www. nalog.ru) который приведен ниже. Сервис позволяет по ИНН, ОГРН найти реквизиты налогоплательщика организации на nalog.ru.

Предоставление сведений из ЕГРИП: когда налоговики потребуют плату

Минфин РФ в своем письме № 03-01-11/8697

Источник: https://xn--80aahbpndxjebedawh3a7n.xn--p1ai/kak-proverit-kontragenta-po-inn-v-nalogovoj-inspektsii/

Поиск и проверка благонадежности контрагента

На практике у большинства предпринимателей, особенно начинающих, возникает множество вопросов относительно процесса поиска и проверки контрагентов: какими инструментами нужно пользоваться, есть ли бесплатные возможности для этого, какую информацию необходимо анализировать и др. Тем более что не существует никаких стандартных правил и критериев такой проверки. Все действия, которые необходимо предпринимать, обычно вырабатываются компаниями в процессе анализа самостоятельно, исходя из оценки рисков.

По мнению Андрея Хрыкина, руководителя проекта Фокус.Форум, процесс проверки контрагентов держится на трех китах:

  • благонадежность — намерения компании и ее отношения с государством и другими бизнес-партнерами;
  • оценка — выявление основных критериев оценки и объективной информации;
  • знание — понимание того, какую информацию стоит учитывать, а какую — нет.
Читайте также:  Личный кабинет на сайте росреестра - вход через «госуслуги», функционал

Зачем искать и проверять контрагентов?   

Проверка контрагента — это комплексная и не разовая, как многим может показаться, работа. Но она необходима, ведь на кону — деньги и репутация компании. Не зря налоговые органы предупреждают, что ответственность за выбор контрагента полностью лежит на компании.

Поэтому она должна быть заинтересована в оценке рисков и налоговых последствий, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с сомнительными контрагентами.

Если у налоговой появятся претензии к одному из ваших контрагентов, вполне вероятно, что вы невольно окажетесь вовлечены в неприятности.

Проверка новых контрагентов необходима еще и с учетом такого понятия, как «необоснованная налоговая выгода», которую, как предполагается, получают те предприниматели, которые минимизируют налогообложение, уклоняясь от налогов.

В Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г.

№ 53 перечислены все случаи, когда налоговая выгода признается необоснованной, но в целом все они сводятся к двум тезисам: налоговая выгода признается необоснованной, если налогоплательщик действовал без должной осмотрительности, так как должен был знать о допущенных контрагентом нарушениях; если налогоплательщик, его взаимозависимые или аффилированные лица совершают операции, связанных с налоговой выгодой, преимущественно с контрагентами, которые не исполняют налоговые обязанности (п.10 постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53). И если второй случай — это пример осознанных действий налогоплательщика, то первый подразумевает, что у налогоплательщика все-таки есть возможности предотвратить проблемы.

Помимо налоговых рисков при работе с контрагентом могут возникать и финансовые риски: срыв сроков поставок, поставки некачественного товара и т.д.

Хорошо, если проблему можно решить путем переговоров, и поставщик готов заменить бракованный продукт или предоставить скидку на следующую партию товара в случае срыва сроков поставки.

Но ведь может оказаться, что безответственное поведение контрагента — норма, и тогда вы потеряете деньги.

Чтобы увидеть «истинное лицо» контрагента, нужно осуществить несколько действий, которые позволят удостовериться в том, что вы имеете дело с действующим юридическим лицом и что ваш контрагент не похож на фирму-однодневку.

Документы, которые нужно затребовать у контрагента:

  • копия устава организации;
  • копия свидетельства о государственной регистрации;
  • копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
  • бухотчетность за год, предшествующий году заключения сделки;
  • копия паспорта руководителя организации.

Быстрый поиск контрагента на сайте ФНС

На сайте ФНС предприниматели могут бесплатно воспользоваться сразу несколькими онлайн-сервисами для сбора важной информации о контрагенте.  

Самое простое, что можно сделать, — осуществить поиск контрагента по ИНН на сайте ФНС.

Для этого нужно выбрать вкладку «Юридическое лицо» и ввести ОГРН или ИНН юрлица или указать наименование и (опционально) регион места нахождения.

Если вам необходима информация об ИП или крестьянском (фермерском) хозяйстве, то выставляйте вкладку «Индивидуальный предприниматель/КФХ», вводите ОГРНИП / ИНН или вносите ФИО и регион места жительства.

На сайте ФНС можно бесплатно найти и другую информацию о контрагенте по названию, адресу и другим критериям. 

Информация Источник
Сведения из ЕГРЮЛ https://egrul.nalog.ru/
Задолженность по уплате налогов, непредставление налоговой отчетности более года https://service.nalog.ru/zd.do
Адреса массовой регистрации https://service.nalog.ru/addrfind.do
Регистрация изменений, вносимых в учредительные документы, или сведений, которые содержатся в ЕГРЮЛ https://service.nalog.ru/uwsfind.do
Дисквалифицированные лица https://service.nalog.ru/disqualified.do
Юрлица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица https://service.nalog.ru/disfind.do
Решения регистрирующих органов о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/
Лица, в отношении которых факт невозможности осуществления руководства установлен (подтвержден) в судебном порядке https://service.nalog.ru/svl.do
Юрлица, с которыми отсутствует связь по указанному ими адресу (внесенному в ЕГРЮЛ)  https://service.nalog.ru/baddr.do
Физлица, которые являются руководителями или учредителями нескольких юрлиц https://service.nalog.ru/mru.do
Юрлица, созданные по законодательству Украины, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/#t5

В 2017 году налоговая планирует запустить еще один полезный сервис, чтобы облегчить процедуру проверки новых контрагентов, обезопасить компании от сотрудничества с сомнительными партнерами и помочь вычислить однодневку.

В настоящее время, согласно ст. 102 НК («Налоговая тайна»), данные о компании могут стать открытыми только с ее согласия. Вступление в силу Федерального закона от 1.05.2016 г. № 134-ФЗ позволило внести изменения: перечень данных, которые не представляют налоговую тайну, был расширен.

С 1 июля 2017 года на сайте ФНС станут открытыми следующие сведения о юридических лицах (они будут обновляться ежегодно).

  • доходы и расходы за один календарный год;
  • средняя численность компании за один календарный год;
  • информация об уплаченных налогах и сборах;
  • сведения о налоговых нарушениях;
  • задолженности, штрафы, пени.

Эти сведения организации смогут получить через интернет бесплатно. 

  1. Реестры недобросовестных поставщиков

Для того, чтобы проверить, внесен ли контрагент в реестр ФАС России, укажите в поле поиска наименование/ФИО поставщика и ИНН поставщика. Также при необходимости можно изучить Реестр недобросовестных поставщиков в Единой информационное системе в сфере закупок.

  1. Картотека арбитражных дел

На сегодняшний день в картотеке содержится почти 18 млн дел. Чтобы получить информацию о деле, нужно заполнить любые поля в фильтре поиска и нажать кнопку «Найти». Если вы не знаете номер дела, то ищите информацию по другим параметрам.

В карточку включена краткая информация о деле, сведения об участниках дела, хронология рассмотрения дела в каждой из инстанций, принятые в них завершающие судебные акты.

  1. Банк данных исполнительных производств

Сервис дает информацию о наличии исполнительного производства, его предмете и подлежащей к выплате сумме в отношении любого физического или юридического лица.

Работа с банком строится на простых действиях: выбор поиска по физлицам или по юрлицам, указание региона, фамилии и имени или наименования предприятия.

Ресурс позволяет ознакомиться со сведениями о деятельности субъектов экономической деятельности. Для проверки юридического лица введите в поисковой форме наименование предприятия, код (ИНН, ОГРН) и адрес. Поиск ИП осуществляется с помощью ФИО и кода (ИНН, ОГРНИП).

Если ваша компания планирует заключить сделку с контрагентом в рамках лицензируемой деятельности, то разумно будет заранее проверить, имеет ли он необходимую лицензию. Такие сведения содержатся на сайтах лицензирующих органов.

Например, на сайте Департамента Федеральной Службы по надзору в сфере природопользования по ЦФО можно скачать Реестр лицензий на осуществление деятельности по сбору, транспортированию, обработке, утилизации, обезвреживанию, размещению отходов I — IV классов опасности. А Роскомнадзор на своем официальном ресурсе публикует Реестр лицензий в области связи, Реестр операторов, занимающих существенное положение в сети связи общего пользования и др.

  1. Проверка по списку недействительных российских паспортов

Поскольку сервис Главного управления по вопросам миграции МВД России пополняется сведениями о недействительных паспортах в ежедневном режиме, то информация в нем всегда актуальная.

В каких случаях компаниям стоит пользоваться этим онлайн-инструментом? Например, чтобы проверить руководителя фирмы, с которой предстоит заключить сделку.

Ведь многие ограничиваются запросом копии приказа о вступлении в должность или выпиской из ЕГРЮЛ, в которой указаны ФИО и должность лица. Тем не менее проверка паспорта лишней не будет.

Кроме того, обращайте внимание на срок полномочий представителя контрагента — не истек ли он? Срок указан в уставе организации или доверенности. Устав также может выявить и другой важный критерий оценки контрагента — ограничение полномочий руководителя по заключению сделок, сумма которых превышает определенное значение. 

Факты неоднократного заключения госконтрактов — это несомненный плюс контрагента. Они могут свидетельствовать о его надежности, тем более если все обязательства были исполнены в срок.    

На сайте Генеральной прокуратуры РФ можно найти информацию о плановых и внеплановых проверках как юрлиц, так и ИП. Поиск осуществляется по утвержденному ежегодному сводному плану проведения плановых проверок и результатам проведения внеплановых проверок.

  1. Членство в Торгово-промышленной палате РФ

Введите ОГРН или ИНН в форму поиска на сайте ТПП РФ — и вы узнаете, является ли юридическое лицо или ИП членом палаты. Если компания или предприниматель там есть, то это значит, что хозяйственная деятельность ведется.

  1. Яндекс.Картыи

Источник: https://kontur.ru/articles/4334

Что можно узнать о контрагенте при его проверке на сайте ФНС

  • Источник: журнал «Главбух»
  • Сайт журнала «РНК»
  • Электронный журнал «РНК»

Мы составили список доступных на сайте ФНС России электронных сервисов, с помощью которых любая организация или предприниматель может бесплатно проверить контрагента и с учетом полученных данных решить вопрос о безопасности заключения с ним сделки. В любом случае необходимо учитывать, что получение положительного заключения даже по всем проверяемым параметрам не может обеспечить 100-процентной уверенности в благонадежности контрагента.

Тем не менее проверка контрагентов на сайте ФНС свидетельствует о проявлении организацией должной осмотрительности при выборе делового партнера и поможет ей отклонить обвинения налоговиков в связях с фирмами-однодневками.

Поэтому важно сохранять и распечатывать скриншоты с сайта ФНС России, содержащие сведения о контрагенте и его должностных лицах (конечно, прежде всего те, которые свидетельствуют о его добросовестности).

Даже если с помощью этих доказательств организация не сможет переубедить инспекторов, они пригодятся ей в суде.

Регистрация контрагента в ЕГРЮЛ

Большинство компаний начинают проверку контрагента на сайте ФНС с того, что узнают, числится ли он в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ). В этом можно убедиться с помощью сервиса «Проверь себя и контрагента», который находится в общем списке электронных сервисов на сайте ФНС России.

Для проверки необходимо знать хотя бы наименование юридического лица. Либо вместо названия в поисковую строку можно ввести его ИНН или ОГРН. Масштабы поиска можно сузить, указав в бланке запроса интересующий субъект РФ или даже точный адрес.

С помощью этого сервиса можно посмотреть актуальные на данный момент сведения о юридическом лице: его ОГРН, ИНН, КПП, текущее наименование (в случае его изменения отражаются предыдущие названия) и юридический адрес.

Полное совпадение этих сведений с теми, которые предоставил контрагент, и наличие у него соответствующих документов являются одними из доказательств его надежности.

Однако не следует полностью полагаться только на эти факты.

Проверка наличия контрагента в ЕГРЮЛ не дает никаких гарантий Ведь в ЕГРЮЛ внесены как добросовестные налогоплательщики так и однодневки. Конечно, по дате создания юрлица и количеству записей о внесении по нему в ЕГРЮЛ различных изменений можно сделать какие-то общие выводы о контрагенте.

Например, зарегистрированная 5—10 лет назад компания, в отношении которой периодически вносились изменения в реестр, едва ли окажется однодневкой.

С другой стороны, не исключено, что за это время изменились собственники организации и новые владельцы используют ее для проведения сомнительных операций, что случается нередко.

Если компания зарегистрирована недавно и предлагает очень выгодные условия сделки, есть повод задуматься, как ей так быстро удалось освоить рынок.

В этом случае перед заключением договора стоит собрать побольше сведений и о самой организации, и о ее руководителе и учредителях. Если контрагент не зарегистрирован в ЕГРЮЛ, от подписания с ним договора безопаснее отказаться.

Благодаря этому компания сможет оградить себя как от хозяйственных, так и от налоговых рисков.

На сайте ФНС России доступна информация лишь о факте внесения в ЕГРЮЛ записей о юрлице и госрегистрации изменений, но не о самих произошедших изменениях.

Нельзя в этом сервисе узнать и ФИО лица, имеющего право без доверенности действовать от имени компании, проверить виды ее деятельности либо наличие филиалов или представительств Поэтому многие эксперты рекомендуют дополнительно запрашивать выписку из ЕГРЮЛ по интересующему контрагенту и использовать другие методы проверки и электронные сервисы.

Читайте также:  Смена водительского удостоверения необходима каждые 10 лет

ИНН

Другой популярный сервис позволяет проверить действительность ИНН контрагента на текущую дату. Ведь даже если юрлицо включено в ЕГРЮЛ, его ИНН может быть признан недействительным. К сожалению, этот факт не всегда отражается в перечне сведений о юрлице, размещенных на сайте ФНС России.

Особенность сервиса по проверке ИНН заключается в том, что он разделен по субъектам РФ. Причем место нахождения компьютера, с которого зашли на сайт ФНС России, обычно определяется автоматически.

Регион можно изменить либо на главной странице сайта, либо в верху общего списка электронных сервисов. Так, если на сайт ведомства зашел пользователь из Свердловской области система предложит базу ИНН именно по этому региону.

Чтобы получить доступ к базе другого региона, необходимо выбрать интересующий субъект РФ.

Еще одна особенность состоит в том, что по каждому региону имеются два сервиса — «Действительные ИНН юридических лиц» и «Недействительные ИНН юридических лиц» (расположены на сайте в конце общего списка электронных сервисов). В базе действительных номеров необходимо указать проверяемый ИНН, а в базе недействительных — можно либо проверить конкретный ИНН, либо просмотреть весь список по выбранному субъекту РФ.

ИНН компании может быть признан недействительным в случае ее ликвидации или реорганизации, а также при обнаружении у организации нескольких ИНН (п. 20 Порядка и условий присвоения, применения, а также изменения ИНН, утв. приказом ФНС России от 29.06.

12 № ММВ-7-6/[email protected]). Таким образом, если ИНН контрагента является недействительным, от партнерства с ним безопаснее отказаться.

Ведь, помимо предпринимательских рисков, у организации возникнут проблемы с признанием расходов по сделке с таким юрлицом и с вычетом «входного» НДС по ней.

Впрочем отсутствие ИНН проверяемого контрагента в базе недействительных ИНН является лишь одним из доказательств того, что он, возможно, не является однодневкой. Причем доказательством далеко не самым веским.

Номер свидетельства о госрегистрации

Обычно в рамках проверки контрагента, особенно если речь идет о заключении крупной сделки, компании запрашивают у него копии учредительных документов а также свидетельств о госрегистрации и постановке на налоговый учет.

На сайте ФНС России есть сервис «Недействительные свидетельства», с помощью которого можно проверить эти свидетельства (находится в общем списке электронных сервисов). В поисковую строку достаточно ввести серию и номер документа.

Сервис разделен по субъектам РФ (по аналогии с сервисом по проверке ИНН). Однако существует лишь база недействительных свидетельств. К сожалению, в ней содержатся лишь серия и номер свидетельства и дата признания его недействительным.

Ни название организации, ни ее ИНН в этом сервисе не отражаются, что может затруднить работу с этой базой.

Хотя недействительность даже одного свидетельства контрагента должна насторожить и повлечь более тщательную его проверку до заключения договора.

Госрегистрация изменений (о смене гендиректора или состава участников)

В рамках сервиса «Проверь себя и контрагента» можно также узнать о произошедших у партнера изменениях, документы на госрегистрацию которых были поданы в инспекцию, но пока еще не зарегистрированы. Например, об изменении его наименования или места нахождения, состава участников, назначении нового генерального директора

С одной стороны, наличие подобных изменений является косвенным свидетельством того, что компания все-таки существует и ведет какую-то хозяйственную деятельность. С другой стороны, недавняя смена руководства повышает риск заключения сделки с неуполномоченным на то лицом.

Среди результатов поиска отражаются сведения о дате готовности документов после госрегистрации. Если при проверке контрагента возникли определенные сомнения в его добросовестности, можно дождаться окончания этой регистрации и попросить представить копии документов, касающихся конкретных изменений.

Кроме того, результаты поиска содержат способ, которым компания подавала документы в инспекцию (лично или по почте).

Использование контрагентом почтовых отправлений может навести на выводы о том, что его представители избегают общения с налоговиками. В этом случае целесообразно провести более тщательную проверку партнера.

Хотя не исключено, что ему так проще взаимодействовать с инспекцией, например из-за удаленности ее здания от офиса организации.

В любом случае при подписании с контрагентом договора, актов о выполнении работ или других документов всегда необходимо проверять полномочия лица, выступающего от его имени. Заключение сделки с неуполномоченным лицом может привести к тому, что по иску заинтересованной стороны суд признает ее недействительной и потребует вернуть все полученное при ее исполнении (ст. 166 и 167 ГК РФ).

Связь с контрагентом по юрадресу

Внутри сервиса «Проверь себя и контрагента» есть база данных о юрлицах, связь с которыми по указанному в ЕГРЮЛ адресу отсутствует.

Для пользования этим сервисом необходимо указать на бланке поиска хотя бы один из следующих реквизитов: ОГРН, ИНН или наименование проверяемой организации.

Если компания числится в этой базе, это будет отражено в результатах поиска. Причем будет указан юридический адрес, по которому с компанией нет связи.

Конечно, в этом случае нельзя утверждать, что организация является однодневкой. Ведь ее юридический адрес может совпадать, например, с местом жительства учредителя или генерального директора.

В этом случае необходима дополнительная проверка контрагента по другим признакам неблагонадежности.

В то же время отсутствие связи с организацией по юридическому адресу в совокупности с иными обстоятельствами может привести к тому, что налоговики посчитают ее однодневкой.

Однако отсутствие связи с контрагентом по юридическому адресу все равно может сыграть отрицательную роль. Дело в том, что в случае проведения налоговиками встречной проверки они вряд ли получат от такого контрагента ответ если отправят запрос на этот адрес.

Отсутствие ответа проверяющие, скорее всего, расценят как доказательство того, что сделка с этим контрагентом была заключена исключительно в целях получения необоснованной налоговой выгоды.

Это повлечет доначисление налога на прибыль и НДС, а также пеней и штрафов.

От заключения договора с потенциальным партнером, который числится в этом списке, лучше отказаться. К примеру, Центробанк рекомендовал банкам пользоваться правом отказа от заключения договоров с лицами, попавшими в указанный список (письмо от 28.06.12 № 90-Т).

Адреса массовой регистрации

Еще один сервис на сайте ФНС России предоставляет информацию о так называемых адресах массовой регистрации, то есть адресах, по которым зарегистрировано несколько юрлиц. Эта база находится внутри сервиса «Проверь себя и контрагента».

В окне поиска необходимо поэлементно указать проверяемый адрес, причем можно выбирать из предлагаемых справочников: сначала субъект РФ, город, улицу и номер дома.

Если не вводить номер дома, система покажет все адреса массовой регистрации на выбранной улице.

По завершении поиска сервис выводит информацию об общем количестве юрлиц, зарегистрированных по конкретному адресу, либо указывает, что адресов массовой регистрации по указанным параметрам поиска не обнаружено.

Обычно массовыми считаются адреса, на которых зарегистрировано более 10 компаний, хотя в конкретном регионе у налоговиков может быть и другой подход.

Вместе с тем в современной действительности адрес, на котором зарегистрированы 10 и более фирм, вовсе не редкость.

Очевидный пример — бизнес-центры, офисные и торговые комплексы, в которых бывает зарегистрировано и по 200 реально работающих организаций, а иногда даже больше.

Само наличие нескольких компаний по одному юридическому адресу не является поводом для беспокойства.

Однако если проверяемый контрагент зарегистрирован по адресу, по которому создано более 10 других компаний, и здание, находящееся по этому адресу, не является бизнес-центром (это легко проверить в интернете), есть основания для проведения более тщательной проверки.

Даже если контрагент является добросовестным партнером, регистрация по такому адресу может повлечь повышенный интерес со стороны налоговых органов, что в конечном итоге может привести к неблагоприятным налоговым последствиям.

Сведения о дисквалификации гендиректора

Электронный сервис «Поиск сведений в реестре дисквалифицированных лиц» также включен в состав сервиса «Проверь себя и контрагента». С его помощью можно узнать, не был ли дисквалифицирован генеральный директор контрагента, то есть не лишил ли его суд права занимать эту должность. Для этого достаточно указать его фамилию (имя, отчество и дату рождения указывать не обязательно).

Если дисквалификация применялась, результаты поиска будут представлены в виде таблицы. В ней можно проверить название организации и должность интересующего лица.

Кроме того, в таблице указывается срок действия дисквалификации, даты ее начала и окончания, а также статья КоАП РФ, в соответствии с которой применена эта мера ответственности.

При отсутствии реквизитов поиска выдается весь список записей, внесенных в реестр дисквалифицированных лиц.

Этим сервисом целесообразно пользоваться не только при проверке контрагента перед заключением договора, но также и при подписании любых значимых документов.

Ведь если к тому моменту гендиректор будет дисквалифицирован, он не вправе выступать от имени компании и не может выдавать другим лицам доверенности на представление ее интересов.

Договоры и доверенности, подписанные дисквалифицированным лицом, считаются недействительными.

Обнаружение гендиректора контрагента в списке дисквалифицированных лиц — это серьезный повод задуматься о его репутации, а также о репутации возглавляемой им компании, а значит, и о перспективах возможного сотрудничества, которые в конечном итоге могут оказаться не такими уж радужными.

Источник: https://otchetonline.ru/art/buh/46204-chto-mozhno-uznat-o-kontragente-pri-ego-proverke-na-sayte-fns.html

Ссылка на основную публикацию